Бюджет Николаева — 2017: В ожидании новогоднего чуда

Каждый год в преддверии Новогоднего праздника у всех николаевцев появляется масса развлечений: закупка мешка подарков, ящика мандарин и шампанского, маленький семейный Апоклипсис в виде установки праздничной елки («Ровнее ставь, завалится! Нет, этот шарик не туда! Не видишь, он плохо гармонирует с соседней игрушкой! Кот, гадюка рыжая, хватит жевать дождик! Доченька, милая, не надо прыгать по коробке с игрушками, и бросать ими в кота тоже не надо!», ну как-то так). А еще городская елка, утренники, корпоративы, новогодние представления и спектакли, долгожданные новинки мирового кинематографа.

Есть еще одно событие, ради которого стоит запасаться попкорном и колой. Даже целых 3: принятие бюджетов страны, области и города. Обычно — это фейерверк с сюрпризами, закрученными сюжетами, заговорами, интригами, Голливуд просто отдыхает. Но с непременным «хэппиэндом», правда иногда со странным послевкусием: вроде и приняли, но как-то бешенного восторга не ощущается.

Про то, что принимается бюджет города, в течении последних 2 лет знала, наверное, каждая бабушка во дворе. Ибо было шоу.

В 2015 на фоне местных выборов разгоралось множество скандалов. Основными камнями преткновения стали малохудожественный проект по отмывке бюджетных денег ценой в 4 млн. грн – сквер «Сердце города» и бомбоубежища, на приведение в порядок которых в условиях войны не было предусмотрено ни копейки денег. И хотя цена вопроса – 0,3% от общего бюджета города, но были громкие разоблачения, потом контр-разоблачения, потом контр-контр-разоблачения, исключительно политические. А те, кому было интересно, куда планировалось потратить остальные 99,7% бюджета, находились в традиционном недоумении, ибо никакой конкретики по данному вопросу не было.

В 2016 дискуссия расширилась, поскольку изменения коснулись многих социальных вопросов. Самым активно обсуждаемым стал вопрос отмены питания для учеников 1-4 классов нельготных категорий. Одни возмущались «это ж дети!», неужели нельзя сэкономить на чем-то другом, другие парировали «все лучшее – детям», а питание в большинстве школьных столовок не тянет не только на «лучшее», но даже на «приемлемое». В результате вроде все согласились, что с качеством явно надо что-то делать. Но деньги на питание все-таки изыскали. Так же активно обсуждалось финансирование Агентства развития Николаева и общественных формирований по охране правопорядка, финансирование ПТУ, судьба недоиспользованных 72 миллионов гривен из прошлогоднего бюджета. Более того, принятие бюджета превратилось в настоящую эпопею, бюджет развития был утвержден только в апреле, а первые тендеры начались в мае и июне, что повлекло за собой еще больше неосвоенных средств в 2016 году.

Удивительно, но обсуждение проекта бюджета Николаева на 2017 год по сравнению с предыдущими выглядит куда более тихим. Ну написали разок НикВести, что Александр Сенкевич вместе с «Оппозиционным блоком» попытались «втихую» перераспределить 370 миллионов гривен, но как-то на этом все и окончилось. То ли все еще впереди, то ли все заняты доосваиванием средств старого бюджета до конца года, то ли на фоне шока с поднятием минимальной зарплаты до 3200 и всеобщей истерии с ПриватБанком вопросы местного бюджета кажутся какими-то мелкими и несущественными.

Хотя, честно говоря, изменения в Бюджетном Кодексе в 2017 году куда как более радикальные относительно предыдущего года. Кроме финансирования ПТУ теперь местным бюджетам надо изыскать средства и на остальные общеобразовательные учреждения (кроме зарплаты педагогов) и на «коммуналку» медицинских учреждений, да еще и часть льгот перекладываются тоже на местные бюджеты.

Затраты передали, а дополнительных источников доходов как-то не предусмотрели (кроме увеличения ставок акцизов).

А так имеем то, что имеем. А по проекту имеем мы вот что:

Поскольку бюджет – это план на будущее, то основой его принятия является прогноз. Прогнозы – они штука тонкая и во многом зависят от предположений. В пояснительной записке проекта бюджета предпосылки такие: «Очікуваний прогноз на 2017-2019 роки базується на сценарії сповільнення інфляційних процесів, поступового відновлення інвестиційного попиту, поліпшення бізнес-клімату що позитивно впливатиме на економічну стабільність, отримання міжнародної допомоги для реалізації проектів, доступу на європейські ринки.»

С учетом событий последней недели «снижение темпов инфляционных процессов» – это да, это про нас и нашу экономику в следующем году: несколько миллиардов снятых со счетов Приватбанка национальных денег на руках населения; экстренное снятие депозитов → обмен оных на иностранную валюту → отсутствие должных резервов НБУ для покрытия дефицита валюты → рост курса доллара вследствие резкого скачка спроса → рост цен на внутреннем рынке (к тому же о повышении зарплаты не забываем, да и где взять 150 млрд. грн на выкуп все того же Приватбанка тоже вопрос). Да, дамы и господа, снижение темпов инфляционных процессов – это наше ближайшее будущее. Конечно, в этих условиях и инвесторы аж стройными рядами к нам пойдут.

Ну, чтоб совсем быть справедливыми, то разработчики Пояснительную записку к бюджету писали явно не вчера, поэтому оригинальные повороты экономической судьбы Украины предвидеть не могли – Ванг и вещих Кассандр в штатном расписании аналитиков нет. И риски предусмотрены: «поширення неплатоспроможності реального сектору економіки, збереження низької кредитної активності комерційних банків, негативні інфляційні процеси, дефіцит зовнішнього фінансування та зменшення можливостей доступу до міжнародних ринків».

Но тут наблюдается интересная картинка: абсолютно все, что прописано в предпосылках, встречается в рисках со знаком «минус». То ли не будет инфляции, то ли будет; то ли будет внешнее финансирование, то ли не будет. Для экономиста такой прогноз выглядит примерно так: «Завтра в Николаеве будет снег. Или не будет снега. Будет холодно. А может, будет потепление. Может, будет ветер, а может и не будет». Вы поверите такому прогнозу погоды? Что Вы скажете о квалификации синоптика?

В следующем год ожидаются такие показатели развития города:

Итак, объем промышленной продукции вроде и должен возрасти на целых 1,5% относительно прошлого года, но все равно не дотянет до уровня 2015 года.

Доходы бюджета в 2017 тоже должны возрасти на 12,8%.

Правда, следует учесть то факт, что за 2016 год по данным Государственной службы статистики потребительские цены возросли на 11,4%, а цены на промышленную продукцию – на 31,5% (без декабря), то до «перемоги» еще далеко. А вот бюджет развития наоборот уменьшится, при чем на 30%.

Из позитивной части прогноза: очень слегка, но все-таки возрастет объем экспорта на 0,3%. Однако стоит обратить внимание на такую цитату из пояснительной записки: «Зростання експорту зумовлено нарощенням поставок продуктів рослинного походження, імпорту – нарощенням ввозу засобів наземного транспорту, літальних апаратів, плавучих засобів, механічного та електротехнічного обладнання, мінеральних продуктів.». Тут хотелось бы напомнить про принцип Парето: 90% усилий дают 10% результата. Сырьевое производство – это 90% затрат и 10% прибыли; рынок высокотехнологичных изделий – это 10% затрат и 90% прибыли. Поэтому возрастание сырьевого экспортного рынка, особенно за счет падения курса валюты – это слабая радость.

Рост средней зарплаты на 30% конечно тоже должен порадовать, если б не инфляция за 2 последних года на уровне 60% (и это только официальная). Да и степень равномерности распределения тоже очень интересна, особенно сотням горожан, работающих на 1450 грн.

Еще ложка дегтя: согласно прогнозам количество безработных возрастет еще на 5%, при том, что количество населения и объем инвестиций упадут.

Вот очень хочется вступать в новый год с надеждой на лучшее, но смотришь цифры и пополняешь ряды хейтеров.

Но попробуем разобраться детально, поменялось ли что-то кардинально в структуре бюджета города.

Доходы

Общие доходы бюджета в 2017 году ожидаются на уровне 2821 млн.грн, что с учетом прогнозных 490 тыс. жителей составляет 5758 грн на 1 горожанина (по сравнению с прошлых годом – на 1,5% больше), то есть примерно 15,78 грн в день.

Основные источники доходов города:

Для сравнения с прошлым годом:

Таким образом, теперь налоги будут формировать уже на 50, а 70% доходной части, уменьшая соответственно роль трансфертов из бюджетов высших уровней с 47 до 28%. Вот сейчас бюджет в большей мере соответствует понятию «децентрализация», чем было в прошлом году.

Традиционно, налоговую часть бюджета будет наполнять налог на доходы физических лиц.

Традиционно, НДФЛ является градообразующим, его объемы ежегодно увеличиваются.

Образование это традиционно самая затратная часть городского бюджета, в 2017 году на нее необходимо потратить более 1 миллиарда грн. Надо отметить, что в Николаеве действуют 174 различных образовательных учреждений, в которых работают более 11 тыс. работников. Новинкой является то, что в 2017 году субвенция в размере 375 млн. грн из госбюджета на сферу образования покрывает только затраты на оплату труда педагогам. Соответственно, дополнительно городскому бюджету понадобится почти 150 млн. грн на прочие школьные нужды: оплата труда непедагогического персонала, коммунальные платежи, питание льготных категорий детей и прочие необходимые вещи: канцтовары, медикаменты, связь.

Традиционно большая часть затрат на образование город тратит на зарплаты, особенно с учетом того, что в 2016 году уровень зарплат поднимался трижды, и с 1 января 2017 поднимается еще раз.

Что касается садиков, то 57 млн. грн будет направлено на обеспечение «прокорма» для наших маленьких цветов жизни. Поскольку по закону 60% платы вносят родители, то питание им обойдется примерно в 85,5 млн. грн в год, поскольку по нормам стоимость питания в день составляет 21,15 грн в обычных группах и 25,4 в санаторных группах, а в летние месяцы – еще на 10% больше.

Капитальное строительство в сфере образование в проекте бюджета отсутствует напрочь, что особенно жалко в условиях тотальной нехватки детских садов. Но предусмотрен некоторый ремонт. К сожалению, список объектов относительно прошлого года существенно поредел. Если в 2016 году был запланирован ремонт в 7 садиках и 14 школах, то в 2017 в планы включены всего 6 садиков: № 2, 17, 52, 70, 112, 130 и 5 школ: № 3, 11, 36, 39, 54. Величина затрат на капремонт увеличилась как раз на официальный уровень инфляции – с 30 до 33,9 млн. грн, то есть и в следующем году затраты на ремонт крыш, окон и прочее асфальтирование дорожек остальных 163 учебных заведений снова ляжет на плечи и кошельки родителей.

Медицина в этом году получит пол миллиарда гривен, т.е. на 30% средств больше, чем запланировано в прошлом году. Поскольку государство переложило коммуналку медицинских учреждений на местные бюджеты, то Николаеву придется изыскать дополнительно 33 млн. грн.

Распределение по объектам выглядит так:

Опять же, большая часть затрат на медицину это также зарплата (371 млн., т.е. 75% по сравнению с 71% в 2016 году). Заработная плата сотрудников медицинской сферы за год так же вырастала четырежды в общей сложности на треть.

Медикаментов на год напланировано в 2 раза больше, чем в предыдущем году – 24,4 млн. по сравнению с 12 млн. грн в 2016. Вроде цифра и немаленькая, но в пересчете на 1 жителя города это 50 гривен на год. На день лежания в больнице на медикаменты выделено 24,3 грн/чел., в детской больнице – 26,5 грн, в роддоме – 29,5, в больницах скорой – 28,1. Кстати, прогресс по сравнению с прошлым годом (в 3 раза), но с учетом последнего похода в аптеку констатируем: бинтик и зеленку дополнят перчатки, анальгин и шприц. Плюс чай с булочкой (еще выделено 8,5-11 грн/день на питание). Это наверное и есть те средства, про которые говорил мэр: "Сейчас мы решили собрать статистику, сколько денег собирают за год все больничные благотворительные фонды, чтобы потом добавить к этой сумме еще 20% и заложить эти деньги для больниц в бюджет города - чтобы не было этих больничных фондов. Мы запретим собирать и использовать эти средства"(https://news.pn/ru/politics/174205).

Капзатраты на медицину предполагают ремонт крыш и фасадов, есть пару энергосберегающих проектов на сумму в 7 млн. грн.

Соцзащита в этом году потребует почти 58 млн. грн. (без государственной субвенции). Большая часть этих денег пойдет на обеспечение учреждений социальной защиты (55%), детские и молодежные программы – 16%, льготы – 8%.

Отдельно отметим, что в проекте бюджета заложены 250 тыс. грн на проекты отведения земельных участков участникам АТО; помощь семьям погибшим воинам – 900 тыс. грн.

В разделах культуры и спорта – без изменений относительно прошлых лет: библиотеки, дома культуры, зоопарк, «Сказка». Ну, и немножко капитального ремонта (16 млн. на оба направления).

Опять бросается в глаза, что зарплата в сфере спорта – 45 млн. грн на 791 человека, а в сфере государственного управления – 99 млн. на 862 человека (4740/9570 грн/мес).

ЖКХ в этом году должны потратить 388 млн. грн. По проекту 144 млн. будут направлены на благоустройство города, 128 млн. – на ремонт жилищного фонда, 52 млн. – на уборку улиц и 65 млн. – на прочие цели.

Заключение

Таким образом, бюджет города выглядит довольно традиционным образом: большая часть денег уходит на зарплату «бюджетников», на оплату коммунальных платежей и ну очень маленькая часть уходит на строительство чего-то нового, а не на капитальный ремонт безнадежно старого. Конечно, хотелось, чтобы в год строился не один спортивный центр, а все и сразу, однако следует учитывать и особенности формирования бюджета, и экономические условия в стране.

Во-первых, основа бюджета города – налоговые поступления от доходов физических лиц (причем не в полном объеме). И хотя номинальная зарплата растет, количество официально трудоустроенных на полную ставку горожан уменьшается. А зарплату бюджетникам надо увеличивать согласно действующего законодательства, т.е. затраты на зарплату растут быстрее доходов бюджета от нее. Кроме того, с нового года на городской бюджет ложится дополнительная нагрузка затрат, которые ранее финансировались из государственного бюджета. Конечно, идеальным вариантом было бы увеличение доходности коммунальных предприятий, но многие из них имеют социальные, а не коммерческие цели. А построить прибыльный коммунальный порт – это только в устах вице-премьер-министра Зубко легко сделать, а по факту как у Высоцкого: «Где деньги, Зин?».

Во-вторых общая ситуация в стране слабо располагает к оптимистическому сценарию: инфляция, девальвация гривны, военные действия, низкая инвестиционная привлекательность страны в целом, и региона в частности. Есть еще одна большая проблема, значимость которой сильно недооценена. Это ужасная потеря интеллектуального потенциала города: особенности системы набора в ВНЗ в Украине такова, что огромное количество наших выпускников поступают в выши Киева, Харькова, Львова, да и Польша заманивает дешевым образованием и отсутствием ЗНО. В результате потери креативного класса в городе просто колоссальные.

Есть, кстати, еще и «в-третьих». Это администрирование того бюджета, который есть. Контроль за целевым использованием средств, его рациональное использование так же существенно влияют на эффективность бюджета. За последние недели мы наблюдаем как в экстренном порядке «доосваивают» бюджетные деньги 2016 года: в мороз, дождь и снег кладут плитку, закатывают асфальт, который сойдет весной вместе со снегом. Возникает вопрос – неужели это нельзя сделать в сентябре? Сколько раз в этом году мы наблюдали ситуацию, когда через 3 дня после асфальтирования улицы ее разрывали для планового (!) ремонта коммуникаций и прокладки труб? А потом в лучшем случае закапывали «абы как», за наши с вами деньги.

Таким образом, если есть объективные предпосылки к тому, что бюджет города не будет прорывным в плане количества, то есть шанс, что его эффективность поднимется за счет качественного управления. Если будет на то политическая воля всех участников бюджетного процесса – от составителей и распорядителей до конечных исполнителей.

Ада Смитт для НикВестей